Счета-фактуры на аванс полученный

Comments

• Счет-фактуру можно не выставлять, если в теч. 5 календарных дней с момента получения аванса вы товар отгрузили. Также можете не выставлять, если у вас операции НДС не облагаются. а если облагаются. и отгрузка планируется позже указанного срока, то конечно нужно выставить счет фактуру. и насколько я знаю, в ней расписать весь товар, который планируете отгрузить.
• Сложность в том, что если знаем какой товар будем отгружать, то отгузка в течении 5 дней осуществляется и даже раньше (просто деньги пришли быстро- это по факту просто оплата), а вот если пример как в вопросе просто кинули нам 20 000 рублей по договору ( а в договоре прописана медицинская техника) ... и когда они и что конкретно будут забирать ни кто не знает.... Вот я и думаю сильно мы нарушим законодательство, если со шлемся на п.1 ст.154 НК РФ, если не выпишем (тем более покупатели и не просят) авансовую счет-фактуру? Просто я даже и не представляю как выписывать со всеми этими вариантами НДС (б/НДС, 18%, 10%) и как потом исправлять если не угадали....????🤦‍♀️
• Насколько я помню, есть судебная практика, может кто-либо из коллег и подскажет дату и номер, из которой следует, что в целях исчисления НДС если денежные средства получены в качестве предоплаты и произведена соответствующая отгрузка товаров (работ, услуг) в рамках одного и того же налогового периода (квартала), то с предоплаты НДС не исчисляется и счет фактура на аванс не выписывается. Поэтому в Вашем случае, лучше всего дождаться отгрузки. В случае же, если отгрузки не будет, или как в Вашем случае останется часть предоплаты на конец периода, следует выписать счет фактуру на аванс. А вот ставку НДС в нем предусмотреть в зависимости от назначения платежа. То есть, если оплата по договору, то проанализировать какой товар является предметом договора и обложить соответствующей ставкой (10/110% или 18/118%).
• Cчет -фактура на аванс должна выписываться в течении пяти дней после получения предоплаты покупателю ( п.3 ст.168 НК РФ). нО есть поправка, что если в случае пяти дней осуществляется отгрузка товаров( услуг), то счета-фактуры по предварительной предоплате выставлять не следует. В любом случае главное, чтобы отгрузка произошла в одном периоде, ну уж за квартал я думаю будет понятно заберут ли они товар или нет. Но вот если товар отгружен в следущем квартале, то обязательно нужно это сделать, чтобы организация получатель смогла принять входной НДС.В графе поставляемых товаров и услуг в строках 3,4 а также в нрафах 2-6,10,11 ставятся прочерки. По поводу % ставки, согласнас Max Payne такие вещи нужно отслеживать.
• А если по договору медицинская техника ? Она НДС не облагается, то можно воспользоваться п.1 ст.154НК? Ведь мало кто будет брать сразу по договору запасные части к медицинской технике.
  
• Спасибо, всем огромное за участие и за ответы. В принципе я так и сама думала, но вы еще раз подтвердили мою правоту.
• Кто подскажет, как выставить с-фактуру на аванс, если предоплата в размере 30% пришла по большому счету из 30 позиций. Мы производим технические детали и отгружаем их частями по мере изготовления на основании выставленного счета. Сколько и каких деталей будет сделано и отгружено в данном месяце и отчетном периоде, не известно. И как зачитывать потом с-фактуры при отгрузке?
• Цитата: Кто подскажет, как выставить с-фактуру на аванс, если предоплата в размере 30% пришла по большому счету из 30 позиций. Мы производим технические детали и отгружаем их частями по мере изготовления на основании выставленного счета. Сколько и каких деталей будет сделано и отгружено в данном месяце и отчетном периоде, не известно. И как зачитывать потом с-фактуры при отгрузке?

  
  
  Мне кажется Вам будет вполне достаточно в счете-фактуре на аванс написать "Аванс за технические детали по договору поставки № .. от .." Расписывать каждую деталь попозиционно необходимости нету.
  
  И еще, сейчас и Мария предупредит Вас, о том что НОВЫЕ вопросы необходимо задавать в НОВЫХ темах =)
• Цитата: Цитата: Кто подскажет, как выставить с-фактуру на аванс, если предоплата в размере 30% пришла по большому счету из 30 позиций. Мы производим технические детали и отгружаем их частями по мере изготовления на основании выставленного счета. Сколько и каких деталей будет сделано и отгружено в данном месяце и отчетном периоде, не известно. И как зачитывать потом с-фактуры при отгрузке?Мне кажется Вам будет вполне достаточно в счете-фактуре на аванс написать "Аванс за технические детали по договору поставки № .. от .." Расписывать каждую деталь попозиционно необходимости нету.И еще, сейчас и Мария предупредит Вас, о том что НОВЫЕ вопросы необходимо задавать в НОВЫХ темах =)

  
  
  У нас с/ф на аванс никто не просит, я их формирую раз в квартал, а распечатываю их все сразу с помощью групповой обработки справочников и документов, при этом в с/ф выходит не номенклатура, а слова "предварительная оплата".
• Цитата: Кто подскажет, как выставить с-фактуру на аванс, если предоплата в размере 30% пришла по большому счету из 30 позиций. Мы производим технические детали и отгружаем их частями по мере изготовления на основании выставленного счета. Сколько и каких деталей будет сделано и отгружено в данном месяце и отчетном периоде, не известно. И как зачитывать потом с-фактуры при отгрузке?

  
  
  Добрый день. Новый вопрос задавайте в новой теме. Читайте, пожалуйста, правила форума.
  
  

  Цитата: И еще, сейчас и Мария предупредит Вас, о том что НОВЫЕ вопросы необходимо задавать в НОВЫХ темах =)

  
  
  Елена, если Вы видите, что человек нарушает правила форума, зачем же отвечаете на его вопрос? Должна Вас предупредить, что Вы в этом случае тоже становитесь нарушителем. Пожалуйста, не отвечайте на новые вопросы, заданные в "старых" темах, иначе на форуме начнётся хаос, чего мы стараемся избежать.
• Цитата: А где вы увидели вопрос??? это мое продолжение обсуждения что пишется в наименовании товара, услуги в с/фактуре на аванс

  
  
  Добрый день. Моё замечание относится не к Вам, а к пользователю под ником NNS, который собственно и задал новый вопрос в не им открытой теме.
  
  А когда я написала "Елена", я обращалась к Lenatikh.
• Цитата: У нас с/ф на аванс никто не просит, я их формирую раз в квартал, а распечатываю их все сразу с помощью групповой обработки справочников и документов, при этом в с/ф выходит не номенклатура, а слова "предварительная оплата".

  
  
  Была на лекции по НДС, там сказали, что сейчас слова "предварительная оплата" не должно быть в авансовой счет-фактуре, а товары, работы, услуги так, как они по именнованы в договоре. Письмо Минфина от 06.03.2010 №03-07-15/39. В этом у нас вся суть проблемы, т.к у нас в договоре по именновано медицинское оборудование, которое не облагается НДс.🤯 🤯 🤯
• Цитата: Цитата: У нас с/ф на аванс никто не просит, я их формирую раз в квартал, а распечатываю их все сразу с помощью групповой обработки справочников и документов, при этом в с/ф выходит не номенклатура, а слова "предварительная оплата".Была на лекции по НДС, там сказали, что сейчас слова "предварительная оплата" не должно быть в авансовой счет-фактуре, а товары, работы, услуги так, как они по именнованы в договоре. Письмо Минфина от 06.03.2010 №03-07-15/39. В этом у нас вся суть проблемы, т.к у нас в договоре по именновано медицинское оборудование, которое не облагается НДс.🤯 🤯 🤯

  
  Я не делала счф на аванс, только счф на отгрузку сразу с накладной, правда укладываемся всегда в 5 дней с момента оплаты, один раз не уложились (7 дней прошло), а когда стала формировать книгу продаж, 1С выдала нарушение, что не сформирована счф на аванс, сформировала на основании выписки, там автоматически появилось Наименование товара - Предварительный платеж.
  Извините, повредила цитату, не знаю как исправить, поэтому свой ответ выделила синим.